随着我国绿色发展深入推进，绿色金融体系对经济社会全面绿色转型的骨干支撑作用越发明显。当前，绿色金融已经成为绿色转型发展的重要驱动力。但同时也要看到，我国绿色金融体系对绿色转型发展的赋能支持，更多是体现在投资端，而在保障端的可靠供给则明显不足，尤其是绿色保险产品和服务的供给难以满足绿色转型发展多层次、多元化风险保障、风险管理需求的问题，已成为限制我国绿色金融体系充分发挥赋能质效的重要短板。从问题的根源来看，绿色理念未能真正融入保险行业发展、保险机构缺少对绿色理念的正确判断，是我国绿色保险发展不足的关键堵点。从国际经验来看，近年来，联合国致力于向全球保险行业推广可持续保险原则（Principles for Sustainable Insurance，以下简称“PSI”），其设计思路和框架的核心就是向保险机构引入可持续发展理念，以推动保险机构形成转型的内生驱动力。综合来看，PSI倡议的设计理念和推广方式，对于推进我国保险行业建立以绿色发展为核心和导向的发展经营理念、全面提高我国绿色保险助力绿色发展的效能，具有重要借鉴意义。
01
我国绿色保险发展缓慢的主要原因——行业尚未建立绿色发展导向
自2015年在党的十八届五中全会将绿色纳入新发展理念以来，我国持续出台了一系列根本性、开创性、长远性政策，不断加强生态文明建设，加大对污染防治和修复的力度，提高对环境的保护和治理。特别是在2020年我国提出力争完成“双碳”目标之后，党中央、国务院有序推出的各项务实举措，更是进一步为我国绿色转型发展指明了方向和目标。
金融是现代经济的血脉，持续深入推进的绿色转型发展离不开金融的全方位支持。为更好助力绿色转型发展，自2016年起，我国就已着手打造系统的绿色金融体系，以更好在投融资、风险管理、资产定价等方面提供可靠支持。近年来，银行业、证券业积极布局、紧跟国家战略导向，在投融资方面持续推出有针对性的产品和服务。数据显示，截至2020年末，我国绿色信贷余额接近12万亿元，绿色债券累计发行约1.4万亿元，绿色基金数量和规模均快速增长，首期资金规模达885亿元的国家绿色发展基金也已正式设立。
但与其他金融机构相比，一直在风险管理方面被给予较高期望的绿色保险产品和服务却长期缺位失位。一是参与机构数量较少。从公开资料来看，除人保财险、平安财险、中国再保险等少数头部保险机构聚焦绿色保险领域外，只有个别保险机构试水绿色保险领域，大部分保险机构尚未就该领域开展长期性业务。二是试点区域范围不足。当前，我国创新开发与应用的绿色保险产品和服务，仍以个别地区试点试验为主，主要集中在几个绿色金融改革试验区，既无法形成具有可复制可推广的经验，也还没建立起成熟、可持续的业务模式。三是缺少统一的规范标准。由于绿色发展涉及的领域、行业众多，对适配的绿色保险产品和服务的风险特征、技术规范、评价规则等各方面都需要有明确、严格、统一的规范和标准。但从目前来看，监管机构和行业协会都尚未出台相关的权威性指引和指导。四是行业风险管理能力供给不足。从目前来看，绿色保险提供的产品和服务主要集中在财产险领域，但行业现状尚难以满足绿色转型发展规模庞大且日益增长的风险管理需求。从资产规模来看，截至2020年末，财产险行业总资产仅3.3万亿元，限定了行业风险管理的天花板，从保费结构来看，同期，财产险行业原保险保费收入1.36万亿元，其中，传统车险业务和短期健康险业务占比约70%，行业转型面临较大的结构性挑战。
从总体来看，造成我国绿色保险产品和服务发展缓慢的原因较为复杂，这里面既有政策层面的原因，也有行业层面和机构层面的原因。但从内在机理来看，问题的根源仍在于绿色理念还没有真正成为行业高质量发展的关键要素。全行业对于绿色发展缺少足够的认识和判断，对绿色转型发展可能对行业带来的长期性影响没有全面、准确的理解和把握，还没有真正将绿色发展理念融入行业发展、机构经营的关键环节。更为重要的是，保险机构还没有从以往“追保费、冲规模”的固有路径中真正实现向高质量服务转型，没有围绕绿色转型探索出可持续盈利的商业模式，所以，也无法建立起以绿色发展为导向的发展模式和与之适配的内生驱动力。
因此，要想打通我国绿色保险发展不足的堵点焦点，关键就在于能否在行业内牢牢树立绿色发展理念，将绿色发展理念融入行业政策、机构经营的主要环节，形成助力绿色发展的行业氛围和企业文化。只有这样，才能真正系统提高绿色保险的服务水平和质量，补齐绿色金融体系的短板弱项，推动绿色保险更高质量更高标准的服务我国绿色转型发展。
02
厚植行业绿色理念的国际经验——PSI倡议的目标与方案
近年来，气候和环境等问题引发的各类风险和负面冲击，对经济社会发展产生了深刻影响，受到了全球广泛关注。为更好应对全球在环境、社会和治理（ESG）面临的严峻挑，在长期研究的基础上，2012年，联合国环境规划署金融倡议组织（United Nations Environment Programme Finance Initiative，以下简称“UNEP FI”）推出PSI倡议，并在全球范围内推广该原则，以推动保险行业在保护社会、促进创新和支持经济发展做出更大的贡献。
（一）PSI倡议的发展历程
一直以来，UNEP FI 认为，保险行业的韧性取决于其风险管理是否全面和富有远见，因此，由ESG导致的各类风险应是保险行业需要重点关注的对象。所以，早在2006年-2009年期间，围绕与ESG问题相关的保险行业务风险和机会，UNEP FI就已开展相关研究，并着手制定指导保险机构妥善应对的可行原则。同时，为了便于加快推进研究进程，相关工作由UNEP FI的成员国、观察员机构和秘书处共同监督和管理。
从2009年底到2011年初，经过初步梳理得出的可行原则，进入到审议环节和草案制定环节。2011年，为推动可行原则草案获得全球支持，UNEP FI先后在亚洲、欧洲、拉丁美洲和北美地区召开了多次磋商会议，商讨原则草案的可操作性。期间，全球共有超过500名来自保险行业、政府及监管机构、非政府组织、工商协会、学术界等代表参加了这些会议，为原则草案的最终定稿，提供了重要支持。在多轮商讨研究之后，于2012年6月，在巴西里约热内卢召开的联合国可持续发展大会上，UNEP FI正式发布PSI倡议，标志着该原则开始向全球推广实施。
（二）PSI的主要原则及实现路径
PSI倡议认为，保险行业的核心业务是了解、管理和承担风险，作为风险管理者、风险承担人和投资者，保险行业在促进可持续的经济和社会发展方面发挥着重要作用。更好地管理ESG问题将加强保险行业对建设一个有韧性的、包容的和可持续的社会的贡献。同时，PSI倡议也指出，多数ESG问题过于庞大和复杂，需要全社会的广泛行动、创新和长期解决方案。PSI倡议可作为一种可持续性发展的战略框架和方法，通过识别、评估、管理和监测与ESG问题相关的风险和机会，以负责任和前瞻性的方式完成保险价值链中的所有活动，包括与利益相关者的互动、开发创新解决方案等，为提高环境、社会和经济的可持续性方面贡献重要力量。
一是在业务层面，要推动保险机构将与业务有关的ESG问题纳入决策体系。在公司战略方面，保险机构要在董事会和管理层制定相应战略安排，以系统识别、评估、管理和监测业务运营中的ESG问题，要与公司股东就ESG问题加强沟通和协商，要将ESG问题纳入招聘、培训和员工参与计划中。在风险管理和承保方面，保险机构要建立可行机制以识别和评估投资组合中固有的ESG问题，并研判公司交易中潜在的ESG后果，要将ESG问题纳入风险管理、承保和资本充足率决策过程。在产品和服务开发方面，保险机构要开发能够降低风险、对ESG问题产生积极影响并鼓励更好地管理风险的产品和服务，要制定或支持有关风险、保险和ESG问题的扫盲计划。在索赔管理方面，保险机构要将ESG问题纳入维修、替换和其他索赔服务中，要快速、公平、准确和清楚地回应客户，并确客户完全理解保索赔程序。在销售和营销方面，保险机构要对销售和营销人员进行与产品和服务相关的ESG问题教育，并将关键信息负责任地纳入战略和活动中，要确保产品和服务的覆盖、利益和成本是相关的，并得到明确的解释和理解。在投资管理方面，保险机构要将ESG问题纳入投资决策实践，比如，通过实施《负责任投资原则》等。
二是在合作方层面，要推动保险机构加强与客户和商业伙伴对ESG问题的认识，管理风险并制定解决方案。对于客户和供应商，保险机构要与其就管理ESG问题的益处以及对ESG问题的期望和要求进行沟通，要向客户和供应商提供可能有助于管理ESG问题的信息和工具，要将ESG问题纳入供应商的招标和选择过程中，同时，鼓励客户和供应商披露ESG情况并使用相关的披露或报告框架。对于其他保险机构、再保险机构和中介机构，鼓励他们应用PSI倡议，并支持保险行业将ESG问题纳入的专业教育和道德标准中。
三是在监管机构和利益相关方层面，要推动市场各方主体加强合作，促进全社会对ESG问题的广泛行动。在监管机构层面，支持监管机构加快推出能够降低风险、鼓励创新和更好地管理ESG问题的审慎的政策、监管和法律框架，监管机构要与保险机构加强沟通协调，制定综合风险管理方法和风险转移解决方案。在利益相关方层面，保险机构要加强与政府间组织的沟通，通过提供风险管理和风险转移的专业知识来支持可持续发展，要提高与各领域行业协会的密切联系，以更好地理解和管理跨行业和跨地域的ESG问题，要扩大与学术界的合作，在保险行业务范围内促进关于ESG问题的研究和教育计划，要加强与媒体之间的联系，促进社会公众对ESG问题和良好风险管理的认识。
四是在信息披露层面，要推动保险机构提高透明度，定期公开披露PSI倡议实施的进展。支持保险机构系统评估、衡量和监测等环节在管理ESG问题方面的进展，并积极主动地定期公开披露这些信息，参与相关的披露或报告框架，并与客户、监管机构、评级机构和其他利益相关者进行沟通，加强披露相关信息对行业发展价值的理解和认识。
（三）PSI倡议推广的核心理念—自愿公开
UNEP FI认为，自愿公开披露进展情况对于一个公开采纳这些原则的保险机构信誉非常重要，是公开承诺执行这些措施的重要表现。公开披露进展情况能够使公众更好地了解已签署原则协议的保险机构如何在其业务中管理ESG问题。虽然，PSI倡议对具体披露的内容没有明确规定，但保险机构可自披露的资料应与当前的报告，例如年度报告、可持续发展报告等相互保持一致。此外，PSI倡议还要求，保险机构一旦签署协议后，每年均需披露其执行原则的进展情况，并允许在UNEP FI的网站上公开。
从总体来看，PSI倡议推广的核心理念，可在四个方面产生正向激励。一是以更高的发展标准提升声誉价值。从本质来看，PSI倡议内含最具前瞻性的发展理念，一旦保险机构承诺遵守PSI倡议，将在同业竞争中树立起负责任的企业形象，获得消费者在心理上的高度认同，将显著提高社会声誉，也将更容易获得资本市场的青睐，将能明显增强企业的核心竞争力。二是持续发布实施进展能够提高声誉质量。从长期来看，持续公开披露实施进展，对于提升保险机构声誉质量具有累加效应，能够让社会公众持续关注保险机构发展情况，提升保险机构的社会信用与影响力。对于保险机构来说，社会信用是其发展的关键要素，提高了社会信用，将能持续扩大保险机构的竞争优势，实现企业价值由量变到质变的飞跃。三是有助于构建具有凝聚力的企业文化。从马斯洛需求理论来看，当个人的基本需求满足后，个人将会追求更高层次的社会需求，比如社会的可持续发展。在发达国家，由于大部分居民生活已经达到较高水平，可持续发展的理念将能带来公司内部更好的凝聚力，可提高员工的工作热情和积极性。四是助力打造共识一致的社会氛围。通过公开披露实施进展的示范效应，带动越来越多企业和居民接受可持续发展的理念，推动全社会发展观念逐步向更具长期发展理念的方向调整，最终达到引导社会发展模式的优化升级，实现发展转型的稳步有序推进，筑牢发展转型基础，避免冒进可能出现的风险损失。
03
加快推动我国绿色保险高质量发展的可行建议——多管齐下、群策群力
对于保险行业来说，风险管理是行业安身立命的根本，行业存在的意义就在于为有潜在需求的客户提供有针对性的风险管理产品和服务。只有管理好风险，行业才能为客户和自身创造价值。这也是保险行业区别于其他金融行业的重要特征。需要注意的是，这里所说的风险管理，要在更广义的层面去理解和认识，并非单指保险机构自身的经营风险管理和产品风险管理，还包含了对客户风险的深度管理和前瞻性管理。这意味着一旦客户所处的经营环境、行业环境、宏观环境出现趋势性变化，保险行业需要紧跟形势变化，聚焦新风险新情况，有针对性的推出高度适配的产品和服务。否则，行业存在的价值和发展的基础都将面临严峻挑战。
当前，环境及气候变化引发的各类风险和损失，已经成为各个行业需要面对的重要问题，是企业长期发展难以回避的关键节点。在绿色转型发展过程中，企业的风险管理需求将会持续上升。在经济社会发展的新环境新趋势下，保险行业正面临着的极为重要的发展机遇。要想有效吸收这一轮经济社会转型发展带来的红利，保险行业要首先在思想上、观念上实现转型，才能真正做到聚焦经济社会发展的新需求新情况，切实推动业务和经营向绿色发展转型，才能真正满足好客户持续增长且多样化的需求、国家战略转型的需要，才能真正实现推动行业回归风险保障的本源。
（一）监管机构要加快出台行业绿色转型发展指导方案
发展是解决我国一切问题的基础和关键，但只有科学的发展，才能真正释放发展动能，实现高质量的发展目标。从发展逻辑来看，科学的发展离不开政府的统筹指导，特别是对于行业发展的关键节点，尤其需要政策的规范和指引。从目前来看，绿色转型发展涉及的领域和环节较多，所需的风险管理产品和服务复杂、多样，单靠保险机构去逐步摸索、挖掘，试错成本较高、风险较大、耗时较长，难以满足经济社会转型发展需求。当前，在保险行业发展的重要关口，充分发展政府作用，正当其时。
从操作层面来看，可由人民银行、银保监会等监管机构围绕绿色发展风险保障类型、绿色保险产品和服务的标准与范围、绿色保险风险防范等内容，制定出台系统性较强、完备性较好的保险行业绿色转型发展指导方案，推动全行业将环境与气候及其衍生风险纳入到行业发展和机构经营的主要环节，引导保险机构根据自身业务禀赋和特点，制定助力绿色发展的长期规划和具体目标，并每年定期披露各项目标完成情况。研究设计保险行业绿色发展指数，并根据保险机构市场份额、保费收入规模、业务结构、人员结构等指标设计绿色发展考核阈值，对于超过行业平均标准的保险机构，在税收减免、业务创新等方面提供激励性政策支持，对于长期低于行业平均标准的保险机构，在风险评级、业务准人等方面逐步提高标准，执行更严格风险防范监管要求。
（二）行业协会要尽快建立系统化的绿色保险培训体系
人才是保险行业绿色发展的第一资源。习近平总书记曾指出，千秋基业，人才为本。对于保险行业来说，实现绿色转型、推动绿色保险高质量发展，高新技术的应用固然重要，但归根到底要靠具有绿色发展认知、具备绿色保险专业能力的人才资源来实现。但从目前来看，保险机构一方面对于绿色发展理念的认识和理解有待全面提升，另一方面对于创新绿色保险产品和服务所需的知识体系积累有待系统加强，难以在短时间内、较低成本的建立全面、系统、适合各类型员工的高质量培训体系。
从行业发展来看，长期以来，保险业协会在职业培训和专项培训等方面积累了丰富的经验，为推动行业向高质量发展转型提供了可靠支撑。在提高全行业从业人员对绿色发展理解认识的过程中，要充分发挥行保险业协会在保险行业从业人员培训的重要作用，围绕绿色转型发展理念、战略转型、产业和业务创新等方面，汇集高校、研究机构、第三方教学服务供应商的力量，联合开发教学标准高、专业性强、内容丰富、操作性强的绿色保险“产学研”培训体系，针对行业高管、前台业务人员、中后台职能人员以及技术人员的不同需求，开设定制化的培训和辅导课程，为行业打造一批理解绿色、认同绿色、支持绿色的人才体系，筑牢行业绿色发展的基础，为绿色保险高质量发展提供稳固的底层支撑。
（三）保险行业要助力营造低碳循环发展的生态体系
从本质来看，绿色发展并非是保险行业的专属特征，而是全社会的共有属性。但就目前而言，大部分行业仍处于早期的探索阶段。市场上还缺少较为成熟的绿色转型方案和方法，转型过程的困难复杂，转型不成功的案例并不鲜见。对于大多数企业来说，依靠自身力量去转型，存在积极性不高、信心不足的问题。绿色发展的社会共识面临“落地难”的困境。在这种情况下，作为一个金融服务行业，保险行业的绿色转型面临两难处境，转型可能会出现老客户群体流失、新客户群体尚未培育起来的情况，经营和收益难以保证，但如果不推动转型，行业价值受损的情况将无法避免。
从历史经验来看，挑战与机遇总是共生共存，关键在于如何寻找合适的切入点，将挑战转化为机遇。从系统性视角来看，全社会是一个庞大的生态体系，全社会的绿色发展是需要建立在一套绿色低碳循环发展经济体系基础之上的。保险行业作为这个更环保、更可持续经济体系的重要一环，要积极将绿色发展理念传递给客户群体、合作的金融机构、研究机构等企业和组织，在营造全社会低碳循环发展生态体系的过程中发挥更积极的作用，推动形成全社会共赢的发展模式。这不仅能够提升保险业的社会价值，从长期来看，还能够筑牢行业商业价值的基础。
从路径来看，保险行业需要在以下方面持续发力，借助立体、网状的市场结构，将内化于心的绿色发展理念，逐步传递至其他领域和行业，推动绿色成为经济社会发展的底色。
在目标客户方面
从近年来发展趋势来看，主动加强对目标客户的风险管理，可有效提高风险预警的管控效果、降低风险出现的频次和损害。围绕环境和气候及其衍生风险，保险业要主动为客户提供相关风险的全方位体验。围绕体验结果，一方面，要向客户分析其所面临的风险以及可能潜在损失，向客户传递绿色发展理念，引导客户逐步实施绿色发展转型，一方面，要加快创新设计配套的绿色保险产品和服务，持续为客户提供绿色转型发展的解决方案和工具。
在合作对象方面
保险行业作为金融业的重要组成部分，与银行、证券公司、基金等金融机构建立了大量的业务合作。全行业要逐步加强对合作金融机构绿色发展情况的管理，建立常态化机制和方案，比如将绿色指标纳入对合作对象的筛查标准，要求合作对象披露绿色发展信息，以综合评估考察合作对象的风险等。这既能提升全行业风险管理的质量，也能助推其他金融机构逐步将绿色发展理念融入自身经营之中。同时，全行业要围绕绿色理念，开发有针对性产品和服务，助力其他金融机构绿色金融产品的发展，比如，发挥绿色保险费率调节机制作用，出台差异化绿色信贷的保险费率政策、探索绿色企业贷款保证保险行业务，再比如，加大保险资金对绿色金融产品的投资支持，提高对绿色基金、绿色信托、绿色PPP等绿色金融产品的投资比例等。
在研究机构方面
从目前来看，绿色发展以及适配的绿色保险的发展仍处于早期的探索阶段，在相关标准设计、政策制定、产品创新、业务模式等方面还存在大量亟待解决的问题。保险行业要充分发挥全社会的研究力量，群策群力，加强与高校院所、专业的研究机构的深度合作，建立长效的研究机制，加大对绿色保险相关研究课题的资金支持，推动关于保险行业绿色转型、绿色发展方面的理论研究和实务研究，促进形成从理论指导实践、再由实践推动理论发展的可行路径，逐步建立绿色保险发展的理论体系和可行业务模式。
（四）保险机构要积极探索内生驱动的绿色转型可行路径
从发展趋势来看，绿色转型发展将推动现有客户需求调整和变化、催生全新的目标客户群体和需求。从业务层面来看，保险机构是对接客户绿色需求、实现绿色保险行业务落地的载体，因此，保险机构是否绿色化以及绿色化的程度，决定了绿色产品和服务供应的可靠性、有效性和适配性。此外，从总体来看，绿色转型发展是一个全新的发展阶段，各个领域、行业都处于摸索的阶段，对于保险机构来说，能否率先实现自身的绿色转型，是其在这个全新的业务领域以及未来的长期竞争中保持领先位置的关键。
根据经济学理论，外生驱动存在容易动力断档、动力转换成本高昂等问题，要想保持可持续的驱动力，还需要打造源自体系自身的内生驱动机制。当前，我国保险行业正处于由“以产品为中心”向“以客户为中心”的转型阶段，能否精准对接客户需求已成为保险机构核心竞争力的重要体现。对于保险机构来说，要想打造内生驱动能力，需要围绕客户需求推动从战略布局、业务导向、组织架构到业务考核整个经营链条各关键环节的绿色全面转型。
一是在战略布局环节
要将绿色发展纳入公司战略规划，放在公司长期发展的突出位置来推动，并制定可量化、可执行、可评估、可考核的战略目标，切实推动绿色发展目标落实落地，并定期向社会公开披露公司绿色发展部署完成的情况和调整安排。
二是在业务导向环节
要围绕绿色发展方向，稳妥有序推动业务结构调整，逐步下降非绿的传统业务占比，稳步提高绿色业务的比重，加大对绿色业务的资源倾斜，大力推动绿色业务模式创新、产品创新、服务创新，持续推动绿色业务提质、增效、扩面、降本。
三是在组织架构环节
一方面可考虑在董事会下设绿色转型与风险评估委员会或承担相似职能的机构，全面加强对业务转型及对公司盈利能力影响的研究，加大对业务推进的跟踪管理和评估；一方面以绿色业务为导向推动公司管理架构、业务部门架构的全面调整。其中，在高管层面，可考虑设置首席绿色官职位，具体负责执行公司绿色战略部署，统筹协调推进业务转型、人才储备、业务研发等方面工作，在部门层面，围绕绿色业务增设相关的一线业务部门和配套的培训、技术、研发等职能部门，同时，逐步优化传统业务部门的数量和人员配置规模，推动业务体系聚焦开拓绿色产品和服务市场。
四是在业务考核环节
要对标绿色产品和服务市场，制定有针对性、激励性、可操作性的考核体系，对不同的部门、岗位建立差异化的考核标准，对创新研发能力、新业务挖掘能力、传统业务转换能力、技术支撑能力等方面赋予更高的权重。将绿色理念融入员工的日常工作的各个方面，引导员工加快建立绿色发展思维，鼓励员工以绿色理念更好服务新市场、新需求、新客户，推动建立高质量的绿色服务能力。
